Como pagar menos Imposto de Renda através da PGBL?
Aqueles que contribuem para o INSS e fazem a declaração pelo modelo completo do Imposto de Renda têm até o último dia útil deste ano para aplicar ao PGBL, um plano de previdência privada. Assim, você pode pagar menos impostos ou restituir mais já na declaração de 2024.
É impossível deduzir o valor da declaração de ajuste anual do IR 2024 caso o valor não entre em 2023, pois ela leva em conta apenas as mudanças feitas dentro do ano-calendário, que no caso do IR 2024 tem como base o ano de 2023.
Quem pode pagar menos impostos aplicando na previdência?
As contribuições à previdência podem ser deduzidas de até 12% dos rendimentos tributáveis de acordo com as regras da Receita. No entanto, para obter essa dedução, você deve cumprir alguns requisitos. Eles são os seguintes:
- você deve ser contribuinte ou aposentado pelo INSS ou algum Regime Próprio de Previdência Social;
- você deve declarar o Imposto de Renda pelo formulário completo (de deduções legais);
- você deve respeitar o limite de contribuição de até 12% da renda tributável;
- e você deve fazer as contribuições para o PGBL dentro do ano-base do calendário não possuir apenas o saldo da aplicação;
Como funciona esse benefício?
O PGBL ajuda as pessoas a postergar o pagamento do Imposto de Renda. Assim, se uma pessoa ganha R$ 100 mil de renda bruta anual e não investe em PGBL, ela terá que pagar impostos de 27,5% sobre o restante da renda, além de deduções de despesas de saúde, dependentes e educação, entre outras despesas dedutíveis.
No entanto, caso uma pessoa escolha aplicar 12% de sua renda em PGBL, por exemplo, R$ 12 mil, esse valor será deduzido de sua base de cálculo do imposto, o que significa que ela deixará de pagar imposto sobre os R$ 12 mil neste ano.
Só será cobrado esse imposto quando o contribuinte utilizar o recurso. É possível que ela pague 10% de imposto sobre o recurso no momento em que o recurso é usado, pois o investimento em previdência é projetado para ser lucrativo no longo prazo.
Nesse caso, a opção de tributar o recurso usando a tabela regressiva, que tem uma alíquota de 10% após dez anos de inclusão do recurso no plano. Por outro lado, a tabela progressiva mantém sua alíquota máxima de 27,5%, na alíquota máxima.
Como posso calcular a contribuição e pagar menos IR?
Para obter direito aos 12% de dedução sobre o total de rendimentos tributáveis, você deve fazer os seguintes passos:
Combine todos os seus rendimentos tributáveis ao longo do ano. Salário, aposentadoria, renda de aluguel, etc. Calcule doze por cento desse total. Este será o limite máximo que você poderá contribuir neste ano.
Por exemplo, se seus rendimentos tributáveis totalizarem R$ 100 mil ao ano, sua contribuição máxima será de R$ 12 mil.
Como pagar menos Imposto de Renda através da PGBL, siga os seguintes passos:
Selecione o tipo de plano
Escolher um plano é a primeira coisa a pensar. Só o PGBL (Plano Gerador de Benefícios Livres) permite que os contribuintes deduzam até 12% dos rendimentos tributáveis no Imposto de Renda.
Caso tenha aplicado em VGBL (Vida Gerador de Benefícios Livres), não terá a vantagem da dedução fiscal porque esta modalidade é uma aplicação financeira para fins fiscais, não um plano de previdência para fins fiscais.
Decidir sobre o tipo de declaração do Imposto de Renda a ser usada
O contribuinte precisa fazer a declaração pelo modelo de deduções legais, ou modelo completo, como é mais conhecido, se quiser usar a vantagem do diferimento fiscal.
Este modelo leva em consideração os gastos do contribuinte com dependentes, educação, cuidados médicos e, é claro, contribuições à previdência privada.
O modelo simplificado, por outro lado, oferece um desconto padronizado de 20% sobre os rendimentos tributáveis, sem levar em consideração as deduções individuais possíveis. O contribuinte que optar por este modelo não terá a vantagem da dedução da previdência.
Considere a tributação
Considere o regime tributário antes de fazer um investimento. A única opção com um regime de tributação regressiva permite pagar até 10% na menor taxa para aqueles que deixam o dinheiro por mais de dez anos. Isso é feito pela previdência privada. No entanto, a taxa é alta de 35% para aqueles que retiram o dinheiro com menos de dois anos. Como resultado, o investimento em previdência privada é aconselhado apenas para fins de longo prazo.
O regime de tributação progressiva aplicará a mesma tabela do Imposto de Renda pessoa física, com a alíquota máxima de 27,5%.
Benefícios adicionais de investir em PGBL
A previdência privada também tem a vantagem de não ter incidência de come-cotas, ao contrário dos fundos de investimento.
Além disso, os planos de previdência não estão disponíveis para compra. Assim, os fundos investidos podem ser automaticamente transferidos aos beneficiários do plano quando o proprietário do plano falecer. O titular do plano determina quem escolhe os indivíduos e quanto cada um recebe.
Como pagar menos Imposto de Renda através da PGBL
Como você pode ver, há muitos detalhes a serem levados em consideração para pagar menos imposto de renda, respeitando nossa legislação tributária.
Uma escolha tomada inadvertidamente pode ter um grande impacto na sua vida financeira.
A boa notícia é que a VCF Online pode ajudá-lo com todo o processo de elaboração de sua declaração de IR de forma totalmente online.
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